قاموس المصطلحات

الاتحاد الأوروبي

"اتحاد الدول الأوروبية الذي تأسّس عام 1951. عند اقامته ضمّ الاتحاد 6 دول (ايطاليا، بلجيكا، هولندا، لوكسمبورغ، ألمانيا، فرنسا)، ويضم اليوم 28 دولة: النمسا، ايطاليا، ايرلندا، استونيا، بلغاريا، بلجيكا، ألمانيا، الدنمارك، هولندا، هنغاريا، المملكة المتحدة، اليونان، لوكسمبورغ، لاتفيا، ليتوانيا، مالطا، سلوفانيا، سلوفاكيا، اسبانيا، بولندا، البرتغال، فنلندا، التشيك، فرنسا، قبرص، رومانيا، السويد، كرواتيا. "


الاتحاد النقدي

اتفاق بين الدول لادارة سياسة نقديّة مشتركة، والتي تحدّد فيها ترتيبات اصدار عملة مشتركة لجميع تلك الدول. منطقة اليورو هو مثال على إتحاد نقدي.

اجمالي احتياطي رأس المال

مجموع قيمة الاصول الثابتة التي لم تنته صلاحيتها الاقتصادية بعد. يزداد الاحتياطي في كل سنة بمبلغ اجمالي تكوين رأس المال المحلي، وينخفض بمبلغ قيمة الاصول التي انتهت صلاحيتها.

اجمالي تكوين رأس المال

زيادة احتياطي رأس المال في الجهاز الاقتصادي قبل خصم الاهلاك.​

اجمالي الناتج المحلي

مجموع السلع والخدمات التي تمّ انتاجها في دولة معينة خلال فترة محدّدة، بمصطلحات مالية. الناتج يساوي أيضًا مجموع دفعات الأجور وارباح الشركات. 

اجمالي الناتج المحلي للفرد

اجمالي الناتج المحلي مقسمومًا على عدد السكان في الدولة. وهو يعتبر كمؤشر لمستوى المعيشة في الدولة.​

الاحتكار

وضع تكون فيه جهة واحدة فقط هي التي تبيع منتج أو خدمة معينة، مما يتيح لهذه الجهة السيطرة على المجال، دون وجود أية منافسة فيه.​

احتياطي النقد الأجنبي

أصول الدولة بالعملة الأجنبية، والتي تتم ادارتها من قبل البنك المركزي الذي يستخدمها لاحتياجات مختلفة.​

الاحتياطي النقدي الالزامي
بحسب قانون بنك اسرائيل تقع على البنوك مسؤولية حيازة حجم أصول سائلة وفق "تعليمات السيولة". لا يدفع بنك إسرائيل للمؤسّسات المصرفية فائدة على الاحتياطي النقدي الالزامي.
ارتفاع قيمة العملة

ارتفاع قيمة العملة المحلية نسبةً لعملة دولة أخرى.​

استقرار الأسعار

وضع يكون فيه التضخم المالي منخفض. في اسرائيل استقرار الأسعار محدّد كتضخم يتراوح ما بين 1%-3%.​

الاستهلاك الشخصي

مجموع المصروفات الاستهلاكيّة (في السوق المحلي) للوحدات المنزلية وللمؤسسات غير الربحيّة التي تقدّم خدماتها للوحدات المنزلية ومصروفاتها الاساسيّة لا تموّل من قبل القطاع الحكومي.

الاستهلاك العام

مجموع المصروفات الاستهلاكية للقطاع العام. قيمة المدخلات الوسيطة التي تم استهلاكها، والدفعات للعمّال، والضرائب على الانتاج (يشمل ضريبة الأجور وضريبة المشغلين)، وانخفاض قيمة الأصول الثابتة. هذه المصروفات لا تشمل مصروفات القطاع العام على الفائدة.

استيراد

البضائع والخدمات التي تشتريها دولة من دولة أخرى.​

الافصاح

واجب مقدّم الخدمة بتقديم معلومات كاملة، والامتناع عن خداع المستهلكين.​

اقتصاد جزئي

مجال اقتصادي يتعلق بعمليات اتخاذ القرارات لدى الأفراد والشركات.​

اقتصاد السوق

ويدعى أيضا السوق الحر، وضع تتم فيه النشاطات الاقتصادية بحسب العرض والطلب في الجهاز الاقتصادي دون تدخل من الحكومة.

اقتصاد كلي

مجال يتناول اقتصاد الجهاز الاقتصادي بأكمله، ودورات الأعمال، والسياسة الاقتصادية وتأثيراتها على الجهاز الاقتصادي بأكمله: الناتج، البطالة، التضخم والتجارة الخارجية.

انخفاض القيمة

انخفاض قيمة العملة نسبةً لقيمة عملة دولة أخرى.​

انكماش مالي

عملية متواصلة لانخفاض مؤشر الاسعار للمستهلك.​

اوراق مالية

الأسهم، سندات الدين وسندات الخيار التي يتم تداولها في البورصة. اسعار الأوراق المالية التي يتم تداولها في البورصة تتغير بشكل متواصل في كل يوم بناءً على العرض والطلب لكل ورقة مالية.

ائتمان

الحق في استخدام البضائع والخدمات، أو الحصول على حق الملكيّة لها، مع الالتزام بالدفع في موعد لاحق. الفجوة الزمنيّة بين موعد الحصول على الحق وبين موعد الدفع مقابله هو الأساس لجباية الفائدة.

ائتمان (سيولة) البنك المركزي

ائتمان يقدم لأصحاب حسابات معيّنين (البنوك مثلا) من قبل البنك المركزي وفق اعتبارات معيّنة، ولكن يمكن استخدامه بشكل فوري بمبادرة من صاحب الحساب. يقدّم الائتمان عادةً على شكل قروض، أو كسحب زائد من الحساب القائم + في البنك المركزي، ومقابله يمكن تقديم ضمانات مثل الأوراق المالية.

ائتمان خلال يوم واحد

ائتمان يمنح لمدّة قصيرة تبلغ يوم عمل واحد. يسمى هذا الائتمان أيضًا سحب زائد يومي، مخاطر التعامل اليومي، وائتمان خلال يوم واحد.

ائتمان يومي

ائتمان يمنح لمدّة قصيرة تبلغ يوم عمل واحد. يسمى هذا الائتمان أيضًا سحب زائد يومي، مخاطر التعامل اليومي، وائتمان خلال يوم واحد.

إبلاغ/ أمر دفع

أمر بنقل أموال لحساب المستفيد، يمكن أن يكون الأمر بإلزام الحساب أو الإيداع فيه.​

أسهم رأس المال

مجموع كل الموارد الذاتية للشركة – المكوّنة من رأس المال المدفوع، العلاوات، الأرباح المتراكمة، صناديق رأس المال والفوائض.

الأسواق المالية

تعبير شامل لانواع مختلفة من الأسواق التي تدار فيها تجارة بالمال – مثل سوق سندات الدين، سوق الاسهم وسوق العملات الأجنبية.​

أمر دفع ثابت

أمر يعطيه صاحب الحساب الجاري لتحويل دفعات من حسابه إلى المستفيد وفق تعليمات المستفيد.​

بازل 2

أنظمة لإدارة المخاطر في البنوك والتي تم تحديدها من قبل لجنة بازل، المسؤولة عن الرقابة وتحديد المعايير للرقابة على البنوك في العالم.

بدل غلاء المعيشة

اضافة للراتب جاءت لتعويض الأجيرين في الجهاز الاقتصادي عن انخفاض القوة الشرائية نتيجة ارتفاع الاسعار (تضخم مالي).​

بطاقة ائتمان

بطاقة قابلة للاستخدام المتعدّد مخصصة لشراء الأصول، وتستخدم عندما لا يكون الدفع فوري.​

بطاقة خصم

بطاقة ائتمان، بطاقة مصرفيّة أو بطاقة دفع.​

بطاقة مصرفيّة

بطاقة قابلة للاستخدام المتعدّد مخصصة لسحب المال من أجهزة الصراف الآلي او لشراء اصول عن طريق الزام الحساب الخاص بالزبون عبر جهاز مخصص لذلك متوفر في مكان عمل المزود.

بطالة

عدم قدرة شخص يبحث عن عمل على ايجاد عمل ملائم مقابل أجر، حتى من خلال خدمات التشغيل.​

بنك

مؤسّسة تعمل بالأساس على الحصول على الودائع وتقديم القروض، وحاصلة على ترخيص وفق القانون.​

البنك الدولي

مؤسسة مالية دوليّة، أقيمت عام 1945، مقرّها في واشنطن واليوم معظم دول العالم هي عضو فيها. يساعد البنك الدول الفقيرة في تحسين البنى التحتية، التعليم، الصحة والإدارة العامّة.

 

بورصة الأوراق المالية

منطقة سوق منظّم للتجارة بالأوراق المالية وفق قواعد حددتها منظّمة التجار.​

بورصة الأوراق المالية في تل أبيب

بورصة التجارة بالأوراق المالية في تل ابيب والتي يتم فيها التداول بالأسهم، سندات الخيار، سندات الدين، سندات الخزينة ومشتقاتها. البنوك هي المالك الأساسي لبورصة الأوراق المالية في تل أبيب.​

بين-مصرفيّة

عملية تتم بين البنوك التجارية – أوامر الدفع التي ترسل من قبل بنك معيّن لإلزام حساب المقاصّة الخاص بنفس البنك، والدفع لحساب المقاصّة الخاص ببنك آخر تسمى "تحويل أموال بين البنوك".​

تاريخ الاستحقاق

تاريخ تسجيل الصفقة في سجلات البنك.​

تأمين

وسيلة تستخدم لنقل المخاطر من المؤمّن إلى مانح التأمين، مقابل دفع علاوة.​

تأمين ودائع

تأمين تمنحه الحكومة للمودعين في البنوك، حتى مبلغ معين من حجم الايداع، في حال لم يتمكن البنك من أن يفي بالتزاماته. لا يوجد تأمين كهذا في اسرائيل.

تبييض أموال

نشاطات مالية تهدف إلى اخفاء مصدر المال، بشكل عام المال يكون من مصدر غير شرعي او مال لم تدفع مقابله ضريبة. عملية التبييض تعيد المال إلى الاطار القانوني.

تحوط

صفقة مالية تهدف إلى حماية المستثمر من التغيرات في قيمة الاستثمار.​

تحويلات للديون المشكوك في تسديدها

تحويلات تتم من قبل الشركة وتعكس احتمالية فقدان مبالغ ائتمان قامت بمنحها، بحيث تستخدم التحويلات لتغطية هذه المبالغ في حال فقدانها فعلا.

التدقيق في التقارير المالية

التدقيق في التقارير المالية والذي يتم على يد مدقّق حسابات خارجي، والذي يمكن له اعطاء رأيه حول موثوقية التقارير المالية.​

التسليم مقابل الدفع (DVP)

منظومة مقاصة تضمن أن يتم نقل البضاعة فقط مقابل الدفع (Delivery Versus Payment). وهذا هو في الواقع الرابط بين طرفي الصفقة (البضاعة والتسليم مقابل الدفع). حين يتم الـ (DVP) تسلم البضاعة فورًا عند تسليم الدفع.

تصدير

البضائع والخدمات التي تبيعها دولة لدولة أخرى.​

تصنيف ائتماني

علامة تعطى للأشخاص، أو الشركات أو الدول، وتحدد قدرتها على تسديد القروض. يعتمد التصنيف على التاريخ المالي، ووضع الأصول وأسهم رأس المال، وحجم الالتزامات الخاصة بالجهة المصنّفة. يستخدم المستثمرون التصنيف الائتماني من أجل تقييم المخاطر المتعلقة بقدرة السداد لدى الجهة المقترضة.

تضخم مالي

عملية مستمرة لارتفاع الاسعار. يقاس التضخم من خلال معدّل التغيير في مؤشر أسعار المستهلك.​

التضخم المستهدف

نطاق ارتفاع الأسعار الذي يستهدفه بنك إسرائيل عند وضع السياسة النقدية. يحدّد النطاق المستهدف من قبل الحكومة. ويبلغ اليوم 1%-3%.

تضخم مفرط

حالة يطرأ فيها ارتفاع سريع جدًا في الأسعار لفترة طويلة.​

تقرير حول التدفقات النقديّة

تقرير يعرض الرّصيد النقدي للشركة في بداية فترة محاسبية ونهايتها، ويلخص التحرّكات النقديّة في الشركة خلال هذه الفترة.​

تقرير حول التغيرات في أسهم رأس المال

تقرير يعرض التغييرات في حقوق المساهمين في الشركة، والصناديق ورصيد الارباح الخاصة بها والتي لم يتم توزيعها لفترة محاسبية.

تقرير الربح والخسارة

تقرير يعرض نتائج النشاطات في الشركة (المدخولات، المصروفات والأرباح) خلال فترة زمنية محددة، في العادة كل فصل أو كل سنة.

تقرير مجلس الادارة

تقرير لشركة عامة يعد من قبل الادارة ويستعرض وضع الشركة مع التطرّق بالتفصيل للمعلومات المهمة المطلوبة لاتخاذ القرار بشأن الاستثمار في أسهم الشركة.

تقرير مدقق الحسابات

تقرير يقدم في نهاية عملية الرقابة في المؤسسة.​

"تلبور"

نسبة نموذجيّة للفائدة على القروض بين البنوك بالشيكل.​

توريق

جمع رأسمال غير مصرفي من قبل مؤسسة مالية بواسطة سندات دين خاصة، ويتم ذلك من خلال امتلاك اجمالي التدفقات النقديّة المتوقعة، التي جمعت معًا بعملية تجميع (Pooling) وتحوّلت لأوراق مالية قابلة للاصدار. هذه الاوراق المالية تستند على هذه الأصول (التدفقات النقديّة). يمكن ان يتطرق التوريق لكل تدفق محدّد من المدخولات (مثلا: مقبوضات تجارية، مقبوضات من القروض العقارية). في العادة تقام مؤسّسة خاصة لهذا الغرض، والتي تضمن أن يتم فصل الأصول المالية المورقة عن بقية تعاملاتها. يأتي هذا الفصل لضمان أن لا يتأثر التصنيف الائتماني للأوراق المالية التي يتم اصدارها اعتمادًا على الأصول المذكورة إلا من التغييرات المتعلقة بالأصول نفسها، بدون أيّة علاقة لوضع المؤسّسة المورقة.

جدول السداد

قائمة تفصّل طريقة السداد التدريجي لدين بحسب شروط محدّدة مسبقًا.​

جدول السداد بحسب طريقة سبيتزر

جدول يفصل طريقة السداد التدريجي للدين القائمة على أساس دفع شهري ثابت (باستثناء فروقات الربط بجدول الغلاء، اذا وجدت) طيلة فترة القرض. في بداية الفترة تكون الفائدة في كل دفعة مرتفعة، وتبدأ بالانخفاض مع كل دفعة، وفي المقابل تكبر مع الوقت دفعات القرض الأصلي.

الحد الائتماني

مبلغ السحب الأقصى الذي توافق المؤسسة المصرفية على سحبه من الحساب الجاري لزبون صاحب رصيد سلبي.​

الحد الأدنى للأجور

الراتب الشهري الأدنى الذي يسمح بدفعه وفق القانون للعامل فوق سن 18 والذي يعمل بوظيفة كاملة.​

حساب جاري

حساب مصرفي تتم عبره إدارة عمليات إيداع وسحب المال النقدي.​

حساب جاري

الفرق بين مجمل الاستيراد ومجمل التصدير للبضائع والخدمات.​

حساب مقيّد

حساب جارٍ رفض البنك احترام عدد معين من الشيكات التي حرّرت منه خلال فترة زمنية محددة. يمنع كتابة شيكات على الحساب المقيّد.

حصة ارباح

قسم من ارباح الشركة التي يتم توزيعها على أصحاب الأسهم وفق حصصهم في أسهم الشركة. الشركة غير ملزمة بتوزيع حصة أرباح حتى إن كانت قد حققت أرباحًا.

حصة سيطرة

نسبة ملكية الاسهم في الشركة، والتي تسمح لمن يمتلكها بتعيين المجلس الاداري والمدير العام. ​

حقوق المساهمين

القيمة المالية للأسهم التي أصدرتها الشركة.​

خدمات مصرفية آليّة

شركة محدودة الضمان أقيمت عام 1978 من قبل البنوك الخمسة الكبرى في اسرائيل من أجل ادارة مجال تقديم الخدمات للمؤسسات المالية المختلفة (البنوك، المؤسسات المالية، شركات بطاقات الائتمان، صناديق الادّخار وما شابه). تعمل شركة الخدمات المصرفية الآلية في اربع مجالات رئيسيّة: (1) ادارة شبكة الاتصالات بين محطات بطاقات الائتمان الموجودة في المصالح التجارية (POS) وشركات بطاقات الائتمان. (2) ادارة شبكة ماكينات الصرف الآلي غير تلك الموجودة في البنوك. (3) ادارة شبكة الاتصالات الخاصة بماكينات الصرف الآلي الموجودة في البنوك. (4) تقديم خدمات اتصالات لشركات بطاقات الائتمان مقابل مركز المقاصة المصرفي وللمؤسسات المصرفية المشاركة في العطاءات النقدية مقابل بنك اسرائيل.

خصخصة

بيع الأصول الموجودة بملكية الحكومة إلى جهات خاصة.​

خطة استقرار الجهاز الاقتصادي

الخطة التي تم تطبيقها عام 1985 من أجل الحد من التضخم المالي.​

دفعات تحويلية

اموال تحوّل مباشرةً للأفراد كمخصّصات مختلفة، مثلا: مخصصات التأمين الوطني.​

دورة أعمال

تقلبات دورية من الانتعاش والركود في النشاط الاقتصادي. طول الفترة وحجم التقلبات غير محدّد.​

دين حكومي

مجموع التزامات الحكومة لمواطني اسرائيل ولأطراف من خارج البلاد من خلال سندات الدين التي تم إصدارها.​

دين خارجي

مجموع ديون الدولة وسكانها لجهات خارجيّة.​

دين متعثر

جميع الديون التي هنالك شكوك بإمكانية سدادها.​

دين مشكوك فيه

دين تعتبر جبايته – كله أو جزء منه - ضمن دائرة الشك (يختلف عن الدين المفقود، الذي لا يمكن جبايته). الديون المشكوك فيها تسجّل في سجلات البنك ضمن المصاريف تحت بند "تحويل لديون مشكوك فيها"، وتستعمل كمصدر لتغطية الدين في حال تبيّن أنّه قد تحوّل لدين مفقود.

دين مفقود

دين ثبت أنّه لا يمكن جبايته، ولذلك يتم اعتباره كخسارة، يتم حذفه من الموازنة ويسجل في سجلات المؤسّسة ضمن المصروفات.​

الرّبط بالعملة الاجنبية

ملائمة قيمة الأصول/ الالتزامات للتغييرات في سعر صرف عملة معينة.​

الرّبط بمؤشر الغلاء

ملائمة قيمة الأصول/ الالتزامات للتغييرات في مؤشر الاسعار للمستهلك.​

رأس المال

الفرق بين قيمة أصول الشركة وقيمة التزاماتها.​

رأس مال ثانوي

الالتزامات (سندات الدين) التي تم اصدارها لفترة تزيد عن خمس سنوات، وموعد تسديدها هو بعد سنتين على الأقل.​

رقابة داخلية

عملية مستقلة داخل المنظمة تهدف إلى متابعة كافة شؤونها وضمان صحتّها.​

ركود

حالة لا يرتفع فيها الناتج المحلي للجهاز الاقتصادي.​

زبون البنك

من يحصل على خدمات من مؤسسة مصرفية.​

سحب زائد

رصيد سلبي في الحساب الجاري يزيد عن سقف الحد الائتماني الذي حدّده البنك.​

سعر

كمية المال المطلوبة من أجل شراء منتج او خدمة.​

سعر الصرف

نسبة التحويل بين العملات​

سعر الصرف المعتمد

سعر الصرف بين العملات المحدّد من قبل بنك اسرائيل في كل يوم عمل بالعملة الاجنبية وفق السعر المتوسط لمعطيات التجارة في الساعة التي تسبق موعد الاعلان (الاحد – الخميس: 15:15؛ الجمعة: 12:15).

سعر الصرف الفعلي

مؤشر يومي يعتمد على اسعار الصرف المعتمدة، ويحسب كمتوسط مدمج لأسعار 24 عملة تمثل 33 دولة شريكة أساسيّة في التجارة مع اسرائيل. قيمة اليورو في هذا المؤشر هي 34.8%، قيمة الدولار 24%، قيمة الجنيه الاسترليني 6.75% وقيمة الين الياباني 5.4%. يتم حساب المؤشر منذ منتصف عام 2008.

سلطة الأوراق المالية

سلطة عامة في اسرائيل تعمل على الحفاظ على مصالح جمهور المستثمرين في الأوراق المالية، كما تعمل على الرقابة على نشاط البورصة.​

سند دين

شهادة تحمل فائدة، يتم اصدارها من قبل الحكومة أو شركة ما، وفيها التزام من مصدرها بالدفع لحامل السند المبلغ الأصلي الذي أصدر بالاضافة إلى دفعات الفائدة/ القسيمة في تاريخ استحقاق محدّد. وتعتبر هذه اداة مالية يمكن للحكومة وللشركات من خلالها اقتراض المال من الجمهور.

سند دين قابل للتحويل

سند دين يمكن تحويله لسهم وفق قيمة تحويل (سعر) حدّدت مسبقًا ونشرت في نشرة الاكتتاب. لسندات الدين القابلة للتحويل فترة صلاحية محدّدة، في نهايتها يحق لمالكها أن يحوّلها إلى سهم، أو استعادة ماله باضافة الفائدة، ونسبتها محدّدة مسبقًا.

سهم

جزء من ملكية شركة معيّنة. يملك أصحاب الاسهم حق التصويت في الشركة بناءً على عدد الاسهم التي يمتلكونها، وكذلك الحق في الحصول على حصة من الأرباح والحق في التصفية.

سوق سوداء

تعبير أطلق على التجارة غير القانونية بالعملات الاجنبية في الفترة التي كانت تفرض فيها تقييدات على التجارة بالعملات الاجنبية.​

سويفت

جمعية الاتصالات المالية بين البنوك في جميع أنحاء العالم: منظمة تعاونية اقامتها البنوك وهي في ملكيتها، وتدير شبكة تسمح بتبادل بلاغات الدفع والبلاغات الأخرى بين المؤسسات المالية (بما فيها تجار الاوراق المالية/ الوسطاء وشركات الأوراق المالية) في أنحاء العالم. بلاغ دفع عبر سويفت (SWIFT) هو أمر بتحويل أموال. تبادل الاموال (المقاصة) ينفذ بعد ذلك بواسطة نظام الدفع أو من خلال العلاقة مع البنك المراسل. 

سياسة مالية

سياسة الحكومة فيما يخص ميزانية الدولة، مدخولاتها ومصروفاتها، جباية الضرائب وحجم الدين العام. وزارة المالية هي المسؤولة عن تخطيط وتنفيذ هذه السياسة.

سياسة نقدية

تتم ادارة السياسة النقدية على يد البنك المركزي، ووظيفتها هي تحقيق اهداف البنك من خلال تحديد الفائدة على المدى القصير والأدوات النقدية الاضافية.

سيولة

قدرة المصالح التجارية على الوفاء بالتزاماتها الجارية بالاعتماد على مجموع الاصول المتداولة لديها (اموال نقدية، اوراق مالية قابلة للتداول وغيرها).

سيولة يومية

قدرة السيولة خلال يوم العمل.​

شركة تصنيف

شركة تحدّد التصنيف الائتماني للحكومات، والشركات والديون الصادرة عنها. في اسرائيل تعمل شركتا تصنيف: "معلوت" و"مدروج".

شهر السيولة

الفترة التي تبدأ يوم الخميس الأخير من الشهر التقويمي، وتنتهي يوم الأربعاء الأخير من الشهر التقويمي التالي، لكن في حال كان يوم الاربعاء المذكور هو اليوم الأخير في الشهر التقويمي تبدأ الفترة التالية في يوم الخميس الذي يليه وتنتهي يوم الأربعاء الأخير من نفس الشهر التقويمي الذي بدأت فيه.

شيك

أمر خطي للبنك لدفع مبلغ مالي محدّد من الحساب الجاري الخاص بمحرّر الشيك إلى المستفيد.​

شيك للمستفيد فقط

شيك لا يمكن تحويله إلى جهة أخرى، ويمكن صرفه فقط من قبل المستفيد المسجّل اسمه على الشيك.​

صاحب مصلحة

فرد أو شركة يمتلكون 5% او أكثر من أسهم شركة متداولة في البورصة.​

صافي احتياطي رأس المال

مجموع قيمة الاصول الثابتة التي لم تنته صلاحيتها الاقتصادية بعد، مع خصم التآكل المتراكم على هذه الاصول.​​

صفقة مستقبلية

الالتزام بشراء او تسليم اصول بالسعر والموعد المحدّد مسبقًا عند التوقيع على الصفقة.​

صناديق متداولة في البورصة

ورقة مالية تمنح مالكها عائدًا وفق مؤشر معيّن. مُصدر السند يضمن للمشتري أن يعيد له أمواله في نهاية فترة معينة باضافة نسبة الارتفاع في المؤشر الذي يرتبط السند به.

صندوق ادخار

نوع من أنواع برامج التوفير للمدى المتوسط أو الطويل. مقابل الايداع في صندوق الادخار يمكن الحصول، بظروف معينة، على امتياز ضريبي من ضريبة الدخل.

صندوق استكمال

برنامج توفير مخصّص في الأصل لتمويل الاستكمالات مثل المؤتمرات المهنية ومتابعة التعليم. يستخدم اليوم في الغالب كقناة توفير على المدى المتوسط، معفى من الضريبة. يمكن سحب الرصيد من الصندوق بعد 6 سنوات من التوفير. يمكن كذلك سحب الرصيد بعد 3 سنوات من التوفير، ولكن في هذه الحالة يتم فرض ضريبة على الأرباح.

صندوق استئماني

صندوق يدار من قبل مؤسسة تكون مؤتمنة عليه – مثل بنك، شركة تأمين، أو شركة للاستثمار في الأوراق المالية – بناءً على اتفاق استئماني بمصادقة سلطة الأوراق المالية، وبعد التوجه للجمهور بواسطة نشرة اعلامية. الصندوق الاستئماني يتيح للمستثمرين توزيع استثماراتهم على سلة متنوعة من الأوراق المالية.

صندوق تقاعد

برنامج توفير يقوم فيه العامل والمشغل مرة في الشهر بإيداع مبلغ بنسبة معينة من أجر العامل. مع خروج العامل إلى التقاعد يحصل على مخصّصات تقاعد شهرية بناءً على المبالغ المتراكمة في الصندوق.

صندوق النقد الدولي

مؤسسة مالية دوليّة اقيمت عام 1944، تضم معظم دول العالم، ومقرها في واشنطن. صندوق النقد يقوم بثلاث وظائف أساسية: متابعة اداء النظام المالي الدولي والتطورات الاقتصادية في العالم؛ ومساعدة الدول التي تمر بصعوبات اقتصادية من أجل اعادتها إلى الاستقرار الاقتصادي من خلال تقديم القروض والدعم التقني؛ وتقديم الدعم التقني للدول ذات المدخول المنخفض والمتوسط من خلال مساعدتها في تخطيط سياسة اقتصادية ملائمة وتحسين آداء مؤسساتها الوطنية.

ضريبة غير مباشرة

ضريبة على استهلاك منتج أو خدمة، تتم اضافتها للسعر المخصّص للمستهلك وتتم جبايتها من البائع، مثلا: ضريبة القيمة المضافة.​

ضريبة مباشرة

تفرض بشكل مباشر على المدخولات أيًّا كانت، مثلا: ضريبة الدخل، ضريبة أرباح رأس المال.​

ضمانات

أصول تمّ رهنها لصالح المُقرض من أجل ضمان اعادة القرض وفق الشروط المحدّدة. بشكل عام يمكن استخدام ما يلي كضمانات مالية: أسهم، سندات دين، ودائع وشيكات مؤجلة. في القروض العقارية يستخدم العقار الذي يتم شراؤه كضمان حتى سداد القرض.

طلب مقاصّة

امر ساري المفعول تم استلامه من مشترك بالنيابة عن مشترك آخر من أجل إلزام حساب المقاصّة الخاص به، والإيداع في حساب المقاصّة للمشترك الآخر، أو لبعض المشتركين.

عاطل عن العمل

الشخص الذي لا يعمل ويبحث عن عمل بشكل فعّال. يتم تسجيل الشخص كعاطل عن العمل اذا توجه لمكتب خدمات التشغيل، ولم يحصل على فرصة عمل ملائمة، وتمّ تسجيل ستة أيام بطالة له في الشهر على الاقل.

العائد

الربح او الخسارة في الاستثمار، يقاس بنسبة مئوية من مجموع الاستثمار الأصلي.​

العائد الحقيقي

النسبة بين الربح أو الخسارة على الاستثمار وبين مجموع الاستثمار، بعد خصم ارتفاع الاسعار في الفترة التي أجري بشأنها الحساب.​

العائد على رأس المال

النسبة بين الربح السنوي للشركة وبين أسهم رأس المال الخاصة بها.​

العائد عند الاستحقاق

العائد الذي سيتم الحصول عليه من سند الدين (أو من أي وسيلة دين أخرى) اذا تم الاحتفاظ به حتى موعد تسديده النهائي، وفي حال كانت جميع المدخولات منه (المبلغ الأصلي والفائدة) تحمل نفس نسبة العائد. ويعرف أيضًا على أنّه العائد الداخلي لسند الدين ويقدّم عادةً على شكل فائدة سنويّة فعليّة.

العجز في الميزانية

الفرق بين الدخولات والمصروفات الخاصة بالحكومة في الميزانية، عندما تكون المصروفات أعلى من المدخولات.​

عضو مجلس ادارة

شخص يشغل منصبًا في مجلس الإدارة الخاص بالشركة.​

عطاء "ريبو"

صفقة بيع متكرّر، تطرح في اطار عطاء تمييزي على الفائدة كصفقة خارج البورصة، يشتري فيها بنك اسرائيل سندات دين حكومية قابلة للتداول وسندات "مقام" ويعيد بيعها في نهاية فترة الصفقة بحسب سعر الشراء باضافة الفائدة المحدّدة في العطاء. تشبه هذه الصفقة في مضمونها القرض الآمن، ولكنها تختلف عنه بأنه في حال لم توفي الجهة المقترضة بتعهداتها في الصفقة، تكون الأصول بملكية قانونية للجهة المقرضة ويحق لها استغلالها فورا. الحق في التقدّم لعطاء الريبو متوفر للمؤسسات المصرفية، صناديق الادخار، شركات التأمين، صناديق التقاعد وصناديق الاستئمان.

عطاء تمييزي

عطاء يعرض المشاركون فيه مبالغ مختلفة بأسعار مختلفة، وفق نوع العطاء. الفائزون في العطاء يدفعون أو يحصلون مقابل كل مبلغ فازوا به على السعر الذي عرضوه.

عطاءات قروض نقدية

يعرض بنك اسرائيل على المؤسسات المصرفية قروضًا نقديّة من خلال عطاء على الفائدة. تمنح القروض مقابل ضمانات. العطاء هو عطاء تمييزي على الفائدة بحيث تكون الفائدة الأدنى هي فائدة بنك اسرائيل.

عطاءات ودائع نقدية

يعرض بنك اسرائيل على المؤسسات المصرفية امكانية ايداع ودائع نقدية لديه، وذلك بواسطة عطاء تمييزي على الفائدة، بحيث تكون الفائدة الأعلى هي فائدة بنك اسرائيل.

عقد خيار

اتفاقية تعاقد بين المشتري وبين البائع لشراء أو بيع اوراق مالية معينة او الحق في الحصول على او نقل اوراق مالية، أو عملة أجنبية أو بضاعة (سلعة) بسعر معين خلال فترة زمنية محدّدة مسبقًا. الخيار الذي يمنحه العقد هو حق، وليس الزام.

علاوة مخاطرة

عائد اضافي، غير العائد على الأصول الخالية من المخاطر، من أجل التعويض عن المخاطرة الكامنة في الأوراق.​

عملة أجنبية

عملة دولة أخرى.​

عمولة التسديد المبكر

عمولة تتم جبايتها في حالات معينة عند التسديد المبكر للقرض. وهي بمثابة تعويض اقتصادي للبنك مقابل الخسارة التي يمكن أن يتكبّدها نتيجة التسديد المبكر.

عمولة مصرفيّة

دفع ولكنّه ليس فائدة، وتتم جبايتها من قبل البنك مقابل خدمة.​

فائدة

سعر استعمال المال في وقت محدّد: المبلغ (بالنسبة المئوية) الذي يمكن ربحه من الادّخار، أو المبلغ (بالنسبة المئوية) الذي يجب دفعه على القرض.

فائدة Straight-line

الفائدة المتراكمة على مبلغ الايداع الأصلي، والتي تضاف للمبلغ الأصلي فقط في موعد سحب الوديعة أو بعد مرور سنة، الموعد الأبكر من بينهما (تختلف عن الفائدة المركبة).

فائدة اسمية

نسبة الفائدة المحدّدة في موعد عقد الصفقة، ولا تأخذ في الحسبان ارتفاع الاسعار.​

فائدة أساسيّة

فائدة تحدّد في كل بنك استنادًا إلى فائدة بنك اسرائيل وباضافة هامش للفائدة.​

فائدة بنك اسرائيل

الفائدة التي يعمل وفقها بنك اسرائيل عندما يقرض المال للمؤسسات المصرفية أو يقترض منها وتحدّد من قبل اللجنة النقدية التابعة للبنك.​

فائدة ثابتة

فائدة لا تتغير طوال فترة القرض أو الوديعة.​

فائدة حقيقية

نسبة الفائدة بعد احتساب ارتفاع الاسعار في فترة معينة (شهر أو سنة).​

فائدة متغيّرة

فائدة تتغير كل فترة بناءً على قاعدة معيّنة محدّدة مسبقًا.​

فائدة مركبة

الفائدة المتراكمة على المبلغ الأصلي، والتي تضاف للمبلغ الأصلي في نهاية كل فترة ايداع؛ تتجدّد الوديعة بالمبلغ الأصلي إضافةً إلى الفائدة المتراكمة، أو بدلا عن ذلك، في نهاية كل فترة تجديد يتم ايداع الفائدة في الحساب الجاري.

فترة الاستحقاق

الفترة المتبقية حتى موعد الاستحقاق النهائي لسند الدين.​ ​

فروقات أسعار الصرف

مبلغ يضاف لمبلغ القرض الأصلي أو الوديعة نتيجةً للتغييرات في قيمة العملة الأجنبية مقارنةً بالشيكل والتي يرتبط القرض أو الوديعة بها.

فروقات الرّبط بالمؤشر

فروقات تنتج بسبب التغييرات في مؤشر الأسعار للمستهلك أو في قيمة العملة الأجنبية مقارنةً بقيمتها عند تنفيذ الصفقة.​

قاعدة نقديّة

اجمالي النقد المتداول وودائع البنوك في بنك اسرائيل.​

قانون منع الطباعة

قانون يمنع الحكومة من اقتراض المال من البنك المركزي، ويهدف إلى منع التضخم. وقد كان أحد مكونات خطة استقرار الجهاز الاقتصادي عام 1985.

القدرة على السداد

قدرة المقترض على سداد الدفعات المحدّدة لارجاع قرض.​

قرض

مبلغ مالي يعطيه المقرض (البنك مثلا) للمقترض (كزبون البنك مثلا)، وعلى متلقي المال أن يعيده في موعد/مواعيد لاحق/ة وبحسب شروط محدّدة مسبقًا. مبلغ الارجاع يشمل الفائدة وأحيانًا الرّبط بجدول الغلاء.​

قرض "غريس"

القرض الذي يؤجل دفع قيمة مبلغه الأصلي، وأحيانًا الدفعة الأولى من الفائدة، لموعد محدّد خلال فترة القرض.​

قرض استحقاق

القرض الذي يمنح بواسطة البنك من مصادر الدولة. الشروط للحصول على قرض الاستحقاق تحدّد من قبل الدولة، مع ذلك، من لحظة تقديم القرض، يتوجب على البنك أن يتعامل مع الزبون الذي يأخذ القرض بنفس المعايير التي تسري على القروض التي تقدّم من أموال البنك، ما لم تتم الإشارة إلى غير ذلك.

قرض إضافي

قرض يمنحه البنك من موارده كاتمام لقرض موجّه ولنفس الغرض.​

قرض "بالون"

قرض يُدفع طوال فترته فقط مبلغ الفائدة، ويتم تسديد المبلغ الأصلي كاملا في نهاية الفترة. احيانًا يتم دفع الفائدة أيضًا في نهاية الفترة.​

قرض الرّهن العقاري

عقار مرهون لصالح المقرض كضمان لتسديد القرض.​

قرض قصير الأجل "مقام"

القرض قصير الأجل هو سند ضمان حكومي يتم اصداره من قبل بنك اسرائيل، ويستخدم كأحد الأدوات النقدية التي يستعملها بنك اسرائيل. هذه القروض التي يتم اصدارها لفترة تصل إلى سنة، غير مرتبطة بمؤشر الغلاء ولا تحمل الفائدة. يباع القرض ويتم تداوله بسعر أرخص من قيمته المحدّدة (يتم تداوله بسعر مخفض). يتم اصدار هذا القرض من خلال عطاء عام.

قرض موجّه

قرض يقدّم بالاتفاق مع الحكومة، الوكالة اليهودية، الهستدروت الصهيونية العالمية، سلطة محلية، او احدى الشركات حلميش، برازوت، شكمونا، لورم، ح.ل.د، وعميدار سواء قدّم من خلال ايداعات لمنح القروض الخاصة بالجهات المذكورة أو من خلال موارد المؤسسة المصرفية، باستثناء القرض الاضافي الذي يقدّم بمبادرة من المؤسسة المصرفية ومن مواردها؛ تحسب فائدة السوق للمستحقين على أساس القروض لـ 17 وحتى 20 سنة.

قرض نقدي

قرض يخصّصه بنك إسرائيل للمؤسّسات المصرفيّة لفترة زمنية محدّدة مسبقًا، على شكل عطاء تمييزي على الفائدة. يكون القرض مقابل ضمانات يحدّدها بنك اسرائيل.

القطاع العام

الحكومة، مؤسسة التأمين الوطني، السلطات المحلية، المؤسّسات غير الربحيّة والتي اساس دخلها من القطاع العام (صناديق المرضى، الجامعات والكليات العامّة، المعاهد الدينيّة وغيرها)، المؤسسات الوطنية (الوكالة اليهودية، الكيرن كييمت والهستدروت الصهيونية العالمية).

القوى العاملة المدنية

مجموع العاملين وغير العاملين ممن هم في سن العمل، باستثناء الجنود في الخدمة الالزامية والدائمة.​

القيمة السوقية للشركة

قيمة الأسهم المتداولة في البورصة، وتحسب بضرب عدد الأسهم بسعرها الحالي.​

القيمة العادلة

القيمة المحدّدة للأوراق المالية والأصول غير المتداولة في البورصة وليس لها أسعار سوق. يجب أن تحدّد هذه القيمة بحسن نية وأن تعكس الحقائق المعروفة بخصوص الأوراق المالية او الأصول الأساسية.

كسر الوديعة

سحب وديعة في مواعيد مختلفة عن المواعيد المحدّدة في اتفاقية الايداع.​

كفالة قانون البيع

كفالة تمنح من قبل البنك لمشتري شقة سكنية من بائع شقة جديدة، وهي تضمن للمشتري استعادة النقود التي دفعها للبائع مقابل الشقة في حال لم يستطع البائع أن ينقل للمشترك ملكية العقار كما هو متفق عليه في عقد البيع، وللأسباب المحدّدة في القانون.

كفالة مصرفيّة

التزام البنك الكفيل بأن يدفع لطرف ثالث المبلغ المحدّد في مكتوب الكفالة عند المطالبة به. يتم اصدار الكفالة المصرفيّة بناءً على طلب من زبون البنك.

كفاية رأس المال

النسبة المطلوبة (من قبل المراقب على البنوك) بين رأس المال الخاص بالبنك وبين القروض التي يقدمها (تحسب بناءً على مستوى المخاطرة)، بحيث يكون رأس مال البنك كافيًا للتغطية في حالة زيادة التحويلات للديون المشكوك في امكانيّة تسديدها. نسبة كفاية رأس المال التي يطلبها بنك اسرائيل من البنوك تبلغ اليوم 9%.

لجنة تخطيط العملات الورقيّة، والمعدنية والعملات التذكارية

لجنة عامّة يعيّنها محافظ بنك اسرائل من أجل تقديم الاستشارة له فيما يخص تصميم العملات الورقية والمعدنية والتذكارية لدولة اسرائيل.

 

لجنة مقاصة البنوك

لجنة يتم تعيينها من قبل محافظ بنك اسرائيل وتضم 14 عضوًا، 7 من بنك اسرائيل بضمنهم رئيس اللجنة  و- 7 من البنوك التجارية. وظيفة اللجنة هي اتخاذ القرارات بخصوص الإجراءات المتعلقة بمقاصات البنوك – مقاصة الأوراق المالية والمقاصة الآليّة –وكذلك تحديد وتنظيم إجراءات عمل مقاصة الأوراق المالية التي تحدد العلاقة ما بين أعضائها.

 

اللجنة النقدية

تحدّد اللجنة النقديّة السياسات العامّة لتحقيق أهداف البنك، بما في ذلك السياسة النقدية، وتحديد الإجراءات التي يتوجب على البنك اتخاذها من أجل تحقيقها. أقيمت اللجنة النقدية بناءً على قانون بنك اسرائيل لعام 2010، تضم اللجنة ستة أعضاء ثلاثة منهم من داخل البنك وثلاثة من الجمهور، بينما يشغل محافظ البنك منصب رئيس اللجنة.

مال (نقدي)

العملات الورقية والمعدنية والتي تعتبر وسائل دفع متفق عليها مقابل البضائع والخدمات، والمعتمدة قانونيًّا في الدولة.​

متوسط العمر

متوسط عمر سندات الدين. يقاس بالسنوات بواسطة حساب مرجّح لدفعات المبلغ الأصلي للسند والفائدة عليه طوال الفترة حتى تسديده بشكل نهائي. متوسط العمر يسمى أيضًا طول العمر.

مجلس الادارة

مجلس المدراء الخاص بالشركة، يتم تعيينه من قبل اصحاب الأسهم. من ضمن مهام المجلس: تعيين المدراء التنفيذيين الكبار في الشركة، والرقابة عليهم وتحديد شروط تشغيلهم، المساعدة في صياغة استراتيجيّات الشركة واختيار المراقب الخارجي لها.

المجلس الاداري

اقيم المجلس الاداري بناءً على قانون بنك اسرائيل، لعام 2010، يضم المجلس سبعة أعضاء، اثنان من البنك وخمسة من الجمهور، ويشغل أحد ممثلي الجمهور منصب رئيس المجلس. يراقب المجلس الاداري الاداء السليم والناجع للبنك، ويناقش خطط العمل التي تضعها ادارة البنك، ويصادق على ميزانية الشؤون الادرايّة للبنك، وعلى شروط أجور العاملين فيه وتقاريره المالية. يعيّن المجلس الاداري مدقق الحسابات المراقب، والمراقب داخلي للبنك، وكذلك لجنة الرقابة التي يتكون اعضاؤها من الجمهور الذين يشغلون منصب أعضاء المجلس.

المجلس الوطني للمدفوعات والمقاصة

مؤسسة استشارية، مهمتها هي المساعدة في ضمان نجاعة واستقرار نظام المدفوعات في اسرائيل. اعضاء المجلس هم ممثلون عن هيئات مختلفة تعمل في مجال نظام المدفوعات، من بينهم ممثلين عن بنك اسرائيل، والمؤسسات المصرفيّة وأجهزة الدفع المختلفة، ويرأس المجلس نائب محافظ بنك اسرائيل. يجتمع المجلس مرة واحدة على الأقل في كل سنة تقويمية.

 

محافظ بنك اسرائيل

يرأس المحافظ بنك اسرائيل. ووظائفه محدّدة بناءً على قانون بنك اسرائيل لعام 2010، وهو يشغل ايضًا وظيفة مستشار اقتصادي للحكومة. يتم تعيين المحافظ من قبل رئيس الدولة، بتوصية من الحكومة، لفترة ولاية تبلغ 5 سنوات. وهو يشغل ايضًا منصب رئيس اللجنة النقدية وعضو في المجلس الاداري.

مخاطر الائتمان

المخاطرة في أن لا يتمكن أحد أطراف الصفقة من الايفاء بالتزاماته بكاملها.​

مخاطر تشغيلية

المخاطرة في أن يسبب الخلل في الأنظمة او في بيئتها خسارة غير متوقعة. هذه المخاطر تشمل الأخطاء البشرية أو انهيار الأجهزة، البرمجيّات أو أنظمة الاتصال ذات الأهميّة القصوى للمقاصة.  

مخاطر السيولة

المخاطرة في ان لا يفي الطرف الثاني (او المشارك في منظومة المقاصة) بالتزاماته بكامل قيمتها في الموعد. مخاطر السيولة لا تعني بالضرورة أنّ الطرف الثاني هو معسر؛ فقد يتمكن من الايفاء بالتزاماته في المستقبل، ولكن ليس في الموعد المحدّد.

مخاطر قانونية

المخاطرة في أن يتكبّد طرف معيّن خسائر لكون القوانين والأنظمة لا تدعم التعليمات وتنفيذها أو لأنّ التعليمات غير واضحة بشكل كافٍ.​

مدخلات العمل

مجموع ساعات العمل للعاملين.​​

مدخولات التشغيل (للبنك)

المدخولات من العمولات، وأرباح الأسهم التي يمتلكها البنك ورسوم إدارة الحسابات.​

مراقب خارجي

مدقق حسابات خارجي غير مرتبط بالمؤسسة يتم تعيينه من أجل مراجعة التقارير المالية واعطاء رأيه بشأن صحتّها.​

المراقب على البنوك

موظّف في بنك اسرائيل، يعيّن من قبل محافظ البنك ليترأس قسم الرقابة على البنوك، وبيديه الصلاحيات المتعلقة بالشؤون التنظيمية، والرقابة والاشراف على جميع المؤسسات المصرفية.​

مساف- مركز المقاصة المصرفي م.ض.

شركة بملكية البنوك الخمسة الكبرى، وتدير منظومة آليّة لتسوية صافي الدفعات والاستحقاقات الالكترونية.​

مشتقات مالية

اصول تستمد قيمتها من التغيرات في قيمة اصول أخرى.​

مصادقة لتنفيذ مقاصّة

أمر لتنفيذ مقاصّة لعملية دفع، تمنح المصادقة بعد ان تنجح المعاملة باجتياز مراحل التصديق والفحوصات الأوليّة وفق اجراءات المنظومة.

مصروفات التشغيل

جميع المصروفات المطلوبة من أجل النشاطات الجارية للمؤسسة – الرواتب، التسويق والإعلان، المصاريف المكتبية، الصيانة وغيرها.

مصروفات التمويل

المصروفات المتعلقة مباشرةً بتمويل الشركة – مصروفات الفوائد، فروقات الربط بالمؤشرات وفروقات سعر الصرف على ديون الشركة للبنوك والجهات الاخرى التي تموّلها.

المعايير الدولية لاعداد التقارير المالية (IFRS)

معايير محسابية في جوهرها تغيير الموديل الذي يقوم على أساسه مفهوم المحاسبة – من موديل تسجيل الصفقات بحسب التكلفة، إلى موديل اقتصادي يعكس القيمة الاقتصادية للأصول والالتزامات.

معدل النمو الحقيقي

ازدياد الناتج بين فترتين بالنسبة المئوية، بعد خصم ارتفاع الاسعار.​

مقاصة

عمليّة مالية يتم من خلالها الزام الزبائن او الدفع لهم.​

مقاصة آلية

منظومة مقاصة الكترونية يتم عبرها تبادل اوامر الدفع بين المؤسسات المالية، بالأساس بواسطة وسائل مغنطيسيّة او شبكات الاتصال، ويتم معالجتها من قبل مركز لمعالجة البيانات. في اسرائيل، تدعى هذه المنظومة "مساف" (مركز المقاصة المصرفي م.ض).

مقاصة البنوك (BCH- Bank Clearing House)

هيئة لا تتبع لنقابة معيّنة، تعمل على تسوية المدفوعات والمقبوضات (شيكات وأوامر دفع أخرى على الورق). يدير بنك اسرائيل المقاصة ولجنة المقاصة التي تشمل أيضًا ممثلين عن البنوك التجارية وبنك البريد ومركز المقاصة المصرفي م.ض. لجنة مقاصة البنوك (BCHC) مسؤولة عن تنظيم نشاط مقاصة الأوراق. تتم المقاصة بحسب يوم الاستحقاق الذي تم الايداع فيه في البنك. والمحاسبة المالية بين البنوك تتم في يوم الاستحقاق التالي.

مقاصة متعددة الاطراف

صافي المقاصة لعدد من المعاملات التي تتم تسويتها في نفس الوقت بواسطة بلاغ/ أمر مقاصة واحد.​

ملاحظات توضيحيّة في التقارير المالية

معلومات تقدّم في التقارير الماليّة كملاحظات على بنود مختلفة في التقارير.​

منحنى العائد

منحنى يصف العلاقة بين العائد وبين موعد صرف سند الدين، من خلال مقارنة اسعار عائدات سندات الدين التي تختلف عن بعضها بموعد الصرف فقط.

منطقة اليورو

منطقة الدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي، والذين اعتمدوا عملة اليورو كعملة قانونية بدلا عن العملات الوطنية الخاصة بهم. تضم هذه المنطقة اليوم 16 دولة: النمسا، ايطاليا، ايرلندا، بلجيكا، المانيا، هولندا، اليونان، لوكسمبورغ، مالطا، سلوفانيا، سلوفاكيا، اسبانيا، البرتغال، فنلندا، فرنسا وقبرص.

منظمة التجارة العالمية (WTO)

منظمة دوليّة، تنتسب اليها معظم دول العالم، هدفها هو عقد اتفاقيات بين مختلف الدول لتعزيز التسهيلات في التجارة. تعمل المنظمة أيضًا كمحكّم في النزاعات التجارية بين الدول ويحق لها فرض عقوبات على الدول التي تنتهك الاتفاقيات. تعمل المنظمة منذ عام 1995، وجاءت بديلا عن منظمة (GATT)، التي عملت لتحقيق نفس الأهداف بين السنوات 1947-1994.

منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية (OECD)

منظمة مقرّها في باريس، تضم الدول ذات الأجهزة الاقتصادية المتطورة. شروط القبول الأساسية للمنظمة هي تطبيق مبادئ الديمقراطية والسوق الحر. تهدف المنظمة إلى قيادة التطوير الاقتصادي والتعاون التجاري الدولي. قبلت اسرائيل كعضو في المنظمة عام 2010.

منظومة زهاف (RTGS)

منظومة دفعات للمقاصة الفورية والنهائية للتحركات المالية بين البنوك والجهات التجارية الأخرى.​

منظومة زهاف (الاستحقاقات والتحويلات في الوقت الحقيقي)

منظومة تتيح نقل الاستحقاقات والتحويلات في الوقت الحقيقي وبشكل نهائي. تعرف في العالم كمنظومة (RTGS  - Real Time Gross Settlement). تعمل المنظومة على تسوية الدفعات بشكل فوري، وتكون الدفعات نهائية ولا يمكن الغاؤها.

مؤسسة مقاصّة

منظومة معالجة مركزية تتفق من خلالها المؤسسات المالية على تبادل اوامر الدفع او الالتزامات المالية الأخرى (الاوراق المالية على سبيل المثال)، الثنائية او متعدّدة الأطراف. تقوم المؤسسات فيما بينها بتسوية البنود المتبادلة في الموعد المحدد، بالاعتماد على قواعد المقاصة واجراءاتها، ويمكن للمقاصة أن تعمل كطرف مركزيّ (CCP) او أن تقوم بالإدارة المالية وادارة المخاطر لجهاز المقاصة.

مؤشر "المعوف" (تل أبيب 25)

المؤشر المرجّح لقيمة أسهم الشركات الـ 25 الأكبر التي يتم تداولها في بورصة تل أبيب. يتم تحديث قائمة الأسهم مرة كل ثلاث أشهر.​

مؤشر الأسعار للمستهلك

مؤشر تنشره دائرة الإحصاء المركزية، والذي يقيس التغيرات الشهرية في أسعار المنتجات والخدمات التي تشكل "سلة الاستهلاك" للعائلة المتوسطة. في اليوم الـ 15 من كل شهر تنشر دائرة الإحصاء المركزية مؤشر التغيرات التي طرأت على الأسعار في الشهر السابق.

 

مؤشر أسعار مدخلات البناء

مؤشر التغيرات الشهرية على المصاريف المطلوبة لشراء "سلة" ثابتة من المواد والمنتجات والخدمات التي تستخدم لبناء مبانٍ سكنيّة، والذي يعكس تكاليف البناء للمقاولين والمقاولين الثانويين. يستخدم المقاولون هذا المؤشر من أجل تحديث أسعار الشقق التي يتم بناؤها.

مؤشر الأسهم العام

المؤشر المرجّح لقيمة جميع الأسهم المتداولة في البورصة في تل أبيب.​

 

مؤشر تل أبيب 100

مؤشر مرجّح لقيمة أسهم الشركات الـ100 الكبرى المتداولة في بورصة تل أبيب. يتم تحديث قائمة الأسهم كل ثلاث أشهر.​

مؤشر داو جونز

المؤشر المرجّح لأسهم الشركات الصناعية الكبرى الـ 30 في الولايات المتحدة الامريكية.​

مؤشر مدمج لوضع الجهاز الاقتصادي

مؤشر يفحص اتجاه تطور النشاطات الاقتصادية في الوقت الحقيقي. ينشر المؤشر مرة كل شهر من قبل بنك إسرائيل، وهو يتكوّن من سبعة مقاييس – الانتاج الصناعي، ايرادات التجارة والخدمات، استيراد مدخلات الانتاج، استيراد المنتجات الاستهلاكية، تصدير البضائع، تصدير الخدمات ووظائف الأجيرين في قطاع الأعمال.

مؤشر ناسداك

مؤشر أسهم التكنولوجيا العليا المتداولة في البورصة الالكترونية في الولايات المتحدة.​

مؤشرات أوليّة

المتغيرات التي يمكنها أن تشير إلى تغيير في النشاط الاقتصادي قبل نشر المعطيات الرسمية، التي تصف تطور النشاط الاقتصادي على أرض الواقع.

ميزان تجاري

الفرق بالدولار بين تصدير البضائع وبين استيراد البضائع​

ميزان المدفوعات

تقرير لفترة محدّدة – فصلي او سنوي – يوضح تدفق المدفوعات إلى خارج البلاد والمقبوضات من الخارج بالعملة الأجنبية. يحدّد الميزان وفق الاستيراد والتصدير للبضائع والخدمات، رأس المال النقدي والتحويلات المالية.

ميزانيّة عموميّة (تقرير)

تقرير يوضح الأصول والالتزامات وأسهم رأس المال في الشركة خلال فترة محدّدة.​

ميزانية الدولة

الاطار المخطط لمدخولات الحكومة ومصروفاتها في السنة التالية. يفترض أن تشكل الميزانية الآداة المركزيّة لتخطيط السياسة المالية وتنفيذها.

الناتج التجاري

مجموع الناتج الاجمالي لقطاعات الجهاز الاقتصادي بعد خصم ناتج الخدمات الحكومية، والسلطات المحلية، والمؤسسات الوطنية، ومؤسسة التأمين الوطني والمؤسسات غير الربحيّة، والتي تبيع خدماتها بسعر غير هام من الناحية الاقتصادية ومصروفاتها الأساسيّة لا تموّل من قبل مؤسسات تجارية، وكذلك بعد خصم ناتج خدمات الاسكان.

النسب المالية

نسب تستخدم لتحليل وتقييم التقارير المالية خصوصًا في الموازنة وتقرير الربح والخسارة.​ ​

نشرة اكتتاب

مستند قانوني تنشره الجهة المسؤولة عن اصدار الاوراق المالية للجمهور، وفيه معلومات عن الشركة المصدرة وعن شروط الاصدار. كل شركة معنية باصدار اوراق مالية للجمهور ملزمة بنشر نشرة اكتتاب.

نظام سعر الصرف العائم

سياسة تسمح لسعر صرف العملة المحلية بالارتفاع والانخفاض نسبةً للعملات الأخرى بناءً على قوى السوق.​

نقل قرض

رهن عقار بديل عوضًا عن العقار المرهون من أجل ضمان إعادة القرض دون تغيير شروط القرض القائمة، إلا لأسباب معقولة، يتم إعلام المقترض بها.

نمو اقتصادي

التغيير الحاصل في نسب الناتج المحلي الاجمالي بين فترتين، بأسعار محدّدة.​

هامش الفائدة

الفرق بين الفائدة التي يجبيها البنك على القروض وبين الفائدة التي يدفعها على الودائع.​

وديعة

المال الذي يتم ايداعه في البنك.​

وديعة بفائدة يوميّة

وديعة يمكن سحبها في أي يوم، وتضاف اليها فائدة وهي غير مرتبطة بمؤشر الغلاء.​

وديعة قصيرة الأجل

مال يتم ايداعه في البنك لفترة قصيرة – حتى سنة – وتضاف اليه فائدة بالشيكل، محدّدة مسبقًا لكل الفترة أو متغيرة وفقًا للتغيرات في فائدة بنك اسرائيل.

وديعة متجدّدة

وديعة لفترة محدّدة، تتجدّد بشكل تلقائي.​

وديعة مع محطات مغادرة

وديعة مع شروط تتيح للمودع أن يسحب المال قبل انتهاء مدّتها، وذلك في مواعيد محدّدة مسبقًا.​

وديعة مهيكلة

وديعة يحدّد العائد عليها أو المخاطر المتعلقة بها بحسب صيغة متفق عليها مسبقًا بين الأطراف، ومنوطة بحدوث او عدم حدوث أحداث معينة.​

 

وديعة نائمة

وديعة بالعملة الاسرائيلية او بعملة أجنبية والتي لم يتم الحصول من صاحبها على أي أمر يتعلق بها منذ 10 أشهر أو أكثر.​

وسائل الدفع (M1)

مجمل النقد الذي بيد الجمهور ومجمل الودائع في الحسابات الجارية التابعة للجمهور في البنوك.​

وسيط

شخص أو مؤسسة يعمل/تعمل كوكيل لمستثمرين في شراء أو بيع اوراق مالية أو عملات أجنبية وما شابه.​

وسيلة دفع

كل أداة مالية تسمح لمن يمتلكها بنقل الأموال أو الدفع مقابل الخدمات والأصول. وسائل الدفع الشائعة هي النقود، الشيكات، وبطاقات الائتمان.

يوم الاستحقاق

اليوم الفعلي الذي يتم فيه الخصم من حساب الزبون أو الايداع فيه مقابل صفقة مالية. أحيانًا لا يتم الخصم أو الايداع مقابل صفقة معينة في يوم العمل الذي تمت فيه الصفقة.

يوم عمل

اليوم الذي تفتح فيه معظم فروع البنوك. أيام الأحد حتى الخميس وينتهي يوم العمل في الساعة 18:30 وأيام الجمعة وعشيات الأعياد في الساعة 14:00.

CLS- Continuous Linked Settlement

منظومة أنشأت عام 2002 من قبل البنوك الكبرى في العالم من أجل تقليص مخاطر المقاصة بالعملة الاجنبية، وتعمل كمقاصة دولية لصفقات التحويل بين العملات الاجنبية. تزوّد منظومة (CLS) خدمات المقاصة بعملات 17 دولة، وجميع البنوك المركزية في تلك الدول متصلة بها مباشرةً بواسطة أنظمة ال- (RTGS) الخاصة بها. منظومة (CLS) تعمل على تسوية أكثر من 50 بالمئة من مجموع صفقات تحويل العملات الاجنبية في العالم. في أيار 2008 انضم الشيكل لمقاصة (CLS). منظومة (CLS) موجودة بملكية أكثر من 70 مؤسسة مالية في العالم وتتم مراقبتها من قبل البنك المركزي في الولايات المتحدة (Federal Reserve Bank) بالتعاون مع ممثلين عن جميع الدول التي يتم تداول عملاتها عبر (CLS).​